Как действовать, если пришла полиция с проверкой?

Автор: РЭМ Консалтинг, Львова Мария
Ведущий бухгалтер Консалтингового агентства «РЭМ Консалтинг»

Визит полиции в ваш офис может быть связан:

1. С банальной ошибкой (когда пришли не к вам, а в другую компанию, чей юридический адрес совпадает с Вашим фактическим)

2. С уходом компании от налогов (ИФНС обязана информировать полицию в случае проведенной налоговой проверки, по результатам которой было принято решение о привлечении к налоговой ответственности и доначислением налогов на сумму более двух миллионов рублей – ст.199 УК РФ)

3. С расследованием уголовного дела. В последнем случае есть варианты.

-Во-первых, уголовное дело может быть лишь прикрытием, например, когда проверка инициирована вашим конкурентом.
-Во-вторых, визит полицейских может быть вызван ложной информацией, полученной в ходе расследования (навет).
-В-третьих, полиция может проверять факты уголовного дела, а значит, проверка проходит в ходе плановых оперативных мероприятий. Но в любом случае Вы и ваши сотрудники должны сохранять хладнокровие и выполнять некий алгоритм, который позволит либо избежать негативные последствия от визита полиции, либо уменьшить их.

Шаг 1. Проверить документы

Самое главное, что Вы должны сделать в первую очередь- это потребовать, чтобы сотрудник предъявил свои документы, из которых было бы видно: должность, звание, фамилию уполномоченного лица. Сотрудник полиции обязан четко сформулировать причину и цель визита. Организация имеет полное право попросить сведения о Ф.И.О. его непосредственного руководителя и его контактный телефон. В целях соблюдения прав, предоставленных законом, компания вправе связаться с органом полиции, где работает проверяющий, и выяснить у его руководителя, направлен ли конкретный сотрудник для проведения проверки данной фирмы и на каком основании. Далее, у проверяющих должно быть постановление на проведение выемки документов, компьютерных носителей, или обыска в помещениях. Некоторые процессуальные действия в рамках расследования преступлений могут проводятся только с санкции суда или согласовываются с прокуратурой, например, постановление о производстве обыска. Нужно помнить, что ничто не позволяет сотрудникам полиции при проверке юридического лица производить изъятие личных вещей, денег сотрудников, личных телефонов и личных компьютеров. Лирическое отступление: Этой невозможностью изъятия личных вещей пользуются опытные бухгалтеры. Они хранят наличные деньги компании в сейфе организации, но в конверте с надписью: «Личные деньги Ивановой И.И.». Так же можно уберечь от изъятия флешки с ценной информацией, КПК и т.д. При проверке предоставленных подтверждающих документов, следует обратить внимание на следующие реквизиты: наименование Вашей организации, ОГРН, ИНН, указанные в постановлении. Внимательно сопоставьте реальные данные с указанными в постановлении. В случае, если есть даже минимальные расхождения, Вы вправе не допустить сотрудников полиции до проведения проверки. Пока будет исправлена ошибка и подписано новое распоряжение (постановление), у Вас будет время подготовиться к их повторному визиту.

Шаг 2. Вызвать руководителя

Важно помнить следующее: работник может назвать свое имя и должность согласно штатному расписанию. Но до приезда руководителя или уполномоченного им лица, сотрудник имеет право не вести какие-либо переговоры, предоставлять какую-либо информацию или доступ в какие-либо помещения. Полицейские до приезда законных представителей компании не вправе это требовать.

Шаг 3. Фиксировать действия

Если сотрудник полиции , пришедший с проверкой, нарушает установленный порядок проведения проверки (взламывает замки, собирает со столов документы, самостоятельно осматривает территорию, транспорт и т.д.), необходимо фиксировать противоправные действия, например, на камеру телефона. Вы имеете на это право. Неважно, что сотрудники полиции проводят свою видео-съемку. Для дальнейшей Вашей защиты вы должны иметь на руках свои видео-доказательства. В ходе проверки вы должны помнить, что сотрудники полиции могут проверять Вас в рамках предмета проверки, указанного в постановлении, и производить только те процессуальные действия, на которые у них есть соответствующие полномочия, описанные в постановлении: изъятие документов, проверку сейфов, проверку/изъятие компьютеров, снятие копий с документов. Выход за пределы полномочий, предоставленных документами, является нарушением закона и поводом для Вашего обращения с жалобой в вышестоящий орган или должностному лицу и органы прокуратуры. Тогда-то Вам и понадобятся фото и видео-материалы, свидетели, описи и т.д.

Шаг 4. Проверить законность изъятия, составить опись.

В Законе о полиции предусмотрено право изымать документы (а не их копии) при осуществлении должностными лицами оперативно-розыскной деятельности. Если осмотр и (или) изъятие документов предусмотрено в постановлении о проведении проверки, вынесение специального распоряжения не требуется. Но обратите внимание, что в постановлении должно быть четко указано, какие документы подлежат изъятию. Еще один процессуальный момент, на который нужно обратить внимание: осмотр, изъятие документов осуществляется в присутствии руководителя или уполномоченного представителя организации, а также двух понятых. Изъятие документов должно происходить только по описи, подписанной с обеих сторон, с расшифровкой.'

Любая затруднительная ситуация требует профессиональной помощи, особенно, если она сопряжена с множеством потенциальных финансовых и временных издержек. 

Требуется консультация юриста ? Смотрите на странице юридические услуги в РЭМ-Консалтинг.

Следует обратить пристальное внимание на то, чтобы при изъятии сотрудники полиции ограничили доступ к внутренним источникам электронных носителей, например, на системный блок должна накладываться пломба. Если проверка и изъятие происходит в рамках конкурентной борьбы и вашу компанию «заказали» конкуренты, имеющие связи в органах, то возможны варианты подбрасывания доказательств — добавления каких-то несуществующих проводок в базе, документов и т.д.) Изъятые документы пакуются в коробки, обертываются скотчем и опечатываются с подписями присутствующих. Если изымают подлинники, с документов снимаются копии, при этом подлинники в обязательном порядке возвращаются проверяемой организации (ст. 27.10 КоАП РФ). При большом объеме изъятых подлинников в течение 5 дней сотрудники полиции обязаны предоставить руководителю под роспись копии изъятых документов.

Обращайтесь, мы поможем Вашему бизнесу минимизировать последствия проверки УБЭП!